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湖南法治報訊（通訊員 謝夢甜）湖南衡山汽車制造有限公司（以下簡稱衡山汽車公司）系一家從事研制、開發(fā)客車及各種改裝車、汽車配件銷售業(yè)務(wù)的老牌客車制造企業(yè)，成立于1985年，原屬國家機(jī)械工業(yè)重點(diǎn)企業(yè)、客車骨干生產(chǎn)廠之一。近年來，因未能適應(yīng)新能源汽車發(fā)展趨勢，產(chǎn)品研發(fā)滯后，2022年4月起，該企業(yè)全面停產(chǎn)。至2023年8月，企業(yè)資產(chǎn)總額約1.22億元，負(fù)債總額超1.78億元，資產(chǎn)負(fù)債率達(dá)146%，已嚴(yán)重資不抵債，遂向衡山縣人民法院申請破產(chǎn)重整。

圖：府院聯(lián)動召開衡山汽車公司重整資產(chǎn)清點(diǎn)移交現(xiàn)場會

衡山法院受理重整后，堅(jiān)持系統(tǒng)思維，圍繞“保資質(zhì)、穩(wěn)民生”的核心目標(biāo)開展各項(xiàng)工作。經(jīng)過多方調(diào)查發(fā)現(xiàn)，衡山汽車公司雖已停產(chǎn)，但其擁有的汽車生產(chǎn)資質(zhì)屬于稀缺資源，行業(yè)資源也具有重要價值，是企業(yè)重生的基礎(chǔ)。同時，企業(yè)關(guān)停涉及近300名職工的就業(yè)安置，事關(guān)社會穩(wěn)定，具有顯著重整價值。法院遂指導(dǎo)管理人創(chuàng)新性地通過處置非經(jīng)營性資產(chǎn)，快速回籠資金，專項(xiàng)用于資質(zhì)維護(hù)與支付職工債權(quán)，以盤活“沉默資產(chǎn)”守護(hù)“核心資質(zhì)”，一舉奠定企業(yè)重整的法律根基與社會基礎(chǔ)。

重整計(jì)劃草案表決時，因抵押債權(quán)組與稅收債權(quán)組均投下反對票，重整計(jì)劃一度陷入僵局。但衡山法院并未機(jī)械推進(jìn)強(qiáng)裁，而是依托府院聯(lián)動機(jī)制，創(chuàng)新性地引導(dǎo)第三方市場主體按市場價格收購關(guān)鍵債權(quán)。此舉以市場化方式優(yōu)化了債權(quán)人結(jié)構(gòu)，最終促使重整計(jì)劃草案在后續(xù)表決中獲得高票通過。

圖：湖南衡山汽車制造公司重整協(xié)議簽訂儀式

?在初期引入的第三方投資人缺乏實(shí)業(yè)運(yùn)營能力的情況下，府院聯(lián)動機(jī)制再次發(fā)力，由縣委書記親自帶隊(duì)開展招商對接，成功引入具有專業(yè)制造能力、成熟管理體系和市場資源的湖南程鈴汽車制造有限公司作為新的投資人。新投資人全面接管生產(chǎn)運(yùn)營，企業(yè)得以從“保資質(zhì)”邁向“激活產(chǎn)能、拓寬市場”的新階段，確保了企業(yè)重整后的持續(xù)經(jīng)營能力。

本案是人民法院積極發(fā)揮府院聯(lián)動機(jī)制作用，精準(zhǔn)識別重整價值，創(chuàng)新運(yùn)用市場化手段，成功挽救危困老牌客車制造企業(yè)的典型案例。本案打破了“資不抵債”等同于“無藥可救”的一貫認(rèn)知，敏銳地根據(jù)該企業(yè)擁有稀缺“汽車生產(chǎn)資質(zhì)”認(rèn)定為其具有重整價值，并通過先行處置非經(jīng)營性資產(chǎn)籌集資金，為重整奠定了基礎(chǔ)。此外，通過府院聯(lián)動，引入第三方市場主體收購關(guān)鍵債權(quán)，柔性化解了利益沖突，并及時更換第三方投資人來確保企業(yè)的經(jīng)營能力。

最終，以投資資金作為償債保障，成功實(shí)現(xiàn)1826.85萬元職工債權(quán)全額清償，近300名職工權(quán)益得到全面維護(hù)，普通債權(quán)清償比例較破產(chǎn)清算大幅提升，整體化解債務(wù)近1.7億元，真正實(shí)現(xiàn)了資產(chǎn)價值最大化、職工安置全保障、社會穩(wěn)定風(fēng)險有效化解的多重目標(biāo)，展現(xiàn)出破產(chǎn)重整制度在挽救企業(yè)、保障民生方面的顯著效能，也為處理同類困境企業(yè)提供了可復(fù)制的成功經(jīng)驗(yàn)。

作者：謝夢甜

責(zé)編：王汝福

一審：曾金春

二審：伏志勇

三審：萬朝暉

來源：湖南法治報